Hoofdstuk 30 Wel of geen provisie

Les vandaag 
Inloop  10 minuten 
Bespreken toets  20 minuten 
Nieuwe lesstof  30 minuten 
Pauze 10 minuten 
Vragen rondje en brainpower 20 minuten 
1 / 16
next
Slide 1: Slide
Praktische economieMBOStudiejaar 1

This lesson contains 16 slides, with interactive quizzes, text slides and 1 video.

time-iconLesson duration is: 20 min

Items in this lesson

Les vandaag 
Inloop  10 minuten 
Bespreken toets  20 minuten 
Nieuwe lesstof  30 minuten 
Pauze 10 minuten 
Vragen rondje en brainpower 20 minuten 

Slide 1 - Slide

Wel of geen provisie
Voor somminge producten geldt dat er een provisie verbod is. Dit gaat om complexe financiele producten, hiervoor worden de kosten rechtstreeks in rekening gebracht bij de klant.

Slide 2 - Slide

Bij de volgende producten dient de adviseur een rekening te sturen naar de klant
- levensverzekeringen/beleggingsverzekeringen;
- banksparen;
- lijfrenteverzekering;
- hypotheken/hypothecaire kredieten;
- overlijdensrisicoverzekeringen;
- individuele arbeidsongeschiktheidsverzekeringen;
- uitvaartverzekeringen;
- MiFID-dienstverlening (beleggen).

Slide 3 - Slide

Waarom is er een provisie verbod op complexe financiële producten

Slide 4 - Mind map

Reden provisie verbod 
Het provisieverbod moet ervoor zorgen dat perverse prikkels worden weggenomen. Met de invoering wil men
een cultuuromslag bewerkstelligen waarbij een beweging van productgedreven verkoop naar consumentgerichte advisering het doel is

Slide 5 - Slide

Uitzondering op de reikwijdte van het verbod
- provisies die rechtstreeks worden betaald door de klant, of degene die namens de klant optreedt. Tenzij de
hoogte van de provisie onredelijk is gezien de aard en reikwijdte van de dienstverlening; 
- provisies die worden betaald voor bemiddeling of advies inzake hypothecaire kredieten met
betalingsachterstanden of voorziene betalingsachterstanden;
- provisies die noodzakelijk zijn voor het verlenen van de financiële dienst of die de financiële dienst mogelijk
maken; 
- provisies die worden betaald door een bemiddelaar of adviseur aan een andere bemiddelaar of adviseur (met
uitzondering van ene aanbieder of gevolmachtigd agent); 
- relatiegeschenken, voor zover de gezamenlijke waarde op jaarbasis niet meer bedraagt dan €100.

Slide 6 - Slide

Binnen het provisieverbod geldt het volgende onderscheid 
- adviseren;
- bemiddelen;
- aanbieden. 

Slide 7 - Slide

Onderverdelen in de volgende kosten 
- advieskosten;
- distributiekosten;
- de productprijs.

Slide 8 - Slide

Advieskosten:
- het inwinnen van informatie over de klant;
- het informeren van de klant over de inhoud van de dienstverlening;
- nadere inventarisatie van de behoeften en het profiel van de klant;
- het advies op basis van de verzamelde informatie.

Slide 9 - Slide

Distributiekosten:
- de kosten voor het maken van reclame gericht op advies;
- het volledig maken van het dossier ten behoeve van de aanvraag van de offerte;
- het ondersteunen van de klant bij de aanvraag en het aangaan van de overeenkomst.

Slide 10 - Slide

Productprijs:
- de premie die de verzekeraar vraagt voor de verzekering;
- de rente die wordt betaald op een hypotheek;
- de rente die wordt ontvangen op een bankspaarrekening.

Slide 11 - Slide

Welke elementen bepalen de kostprijs van een schade verzekering

Slide 12 - Open question

Opstellen van een factuur 
Onderscheid:
Adviseren 
Bemiddelen 
Aanbieden 
De hoofdregel is dat bemiddelingskosten voor een financieel product zijn vrijgesteld van btw. Pure advieskosten
daarentegen (waarbij het advies niet is gericht op het bemiddelen voor een financieel product) zijn wel belast met btw. 

Slide 13 - Slide

Assurantiebelasting
Assurantiebelasting hoeft alleen te worden betaald als de dienst die is verleend onderdeel is van de verzekering.
Dat kan alleen als de financieel adviseur bemiddelt voor de verzekering. Als de klant via een ander kanaal de 
verzekering afsluit, is er zonder meer geen assurantiebelasting verschuldigd. 

Slide 14 - Slide

Slide 15 - Video

Slide 16 - Slide